دراسة الجدوى المالية هي الصورة الواضحة التي يرى من خلالها المستثمر كافة الجوانب المالية للعمل علي المشروع قبل الخوض في اي خطوات، حيث انها تقدم تقيما دقيق لتحديد الإيرادات المتوقعة والتكاليف المرتبطة به، وصولاً إلى تقدير الأرباح المتوقعة وتقييم مدى استقرارها على المدى الطويل، كما تمنح دراسة الجدوى المالية المستثمر القدرة علي التخطيط الأمثل للمشروع، كما يحد من تقليل الوقوع في العقبات المالية غير المتوقعة.
تُعرف دراسة الجدوى المالية بأنها الإطار العملي الحيوي الذي يرتكز على تحليل التفاصيل المالية المتعلقة بالمشروع. والتي تبدأ بتحديد مصادر التمويل وتقدير رأس المال الثابت والعامل، وتمتد لتشمل بيان التدفقات النقدية وحساب معدل العائد الداخلي على الاستثمار وصافي الربح، كما توضح مجموعة من المؤشرات المالية الهامة كنقطة التعادل وفترة استرداد رأس المال، لذلك ، فإن دراسة الجدوى المالية تُمكّن المستثمرين من فهم الجوانب المالية للمشروع بشكل كامل، وهو أمر هام لاتخاذ القرارات الصائبة التي تضمن نجاح المشروع
أهمية دراسة الجدوى المالية للشركات الناشئة
تتركز أهمية دراسة الجدوى المالية في قدرتها على تقييم مدى قابلية المشروع للتنفيذ من الناحية المالية أم لا، كما تساعد في تحديد ما إذا كان المشروع يستحق المخاطرة الاستثمارية أو لا. وإضافةً إلى دورها في وضع ميزانية دقيقة وتقدير التكاليف والإيرادات المحتملة؛ توفر دراسة الجدوى المالية بيانات حقيقية تساعد المستثمرين على فهم المخاطر وتحديد نطاقها، ووضع خطط استراتيجية لتجنبها أو مواجهتها.
اقرأ أيضًا: اكتشف مراحل دراسة الجدوى الفنية للمشاريع الكبرى بالسعودية
تساهم دراسة الجدوى المالية في إقناع المستثمرين وجهات التمويل بالقيمة التي يقدمها المشروع، وتوضح نقطة التعادل ومعدل استرداد رأس المال ما يعزز الثقة في أن المشروع يسير بخطوات منهجية سليمة. وتبرز أهمية دراسة الجدوى المالية عندما ترسم تصورًا واضحًا للتوسع والنمو المستقبلي للمشروع في نطاقها أو في نطاقات أكبر، وهكذا تدعم دراسة الجدوى المالية تحقيق الأهداف الاستثمارية بشكل منظم يضمن استدامة المشروع ونجاحه.
عناصر دراسة الجدوى المالية
- العمل علي اعداد قوائم الدخل والأرباح، وقائمة المركز المالي، التدفقات النقدية لتوضيح الصورة العامة للأداء المالي المتوقع
- احتساب العائد المالي للأصول، وحقوق المساهمين، هوامش الربح الصافي من أجل تقييم الربحية والكفاءة التشغيلية للمشروع
- حساب معدل العائد الداخلي، وتقدير القيمة الحالية لصافي الدخل لتحديد جدوى الاستثمار لدي المشروع
المؤشرات الهامة لإعداد دراسة الجدوى المالية: وهي
- نقطة التعادل
وهي نقطة التلاقي المركزية لإجمالي الإيرادات مع إجمالي التكاليف، التي توقف عملية الربح، لذلك يجب تجنب هذا اللقاء وهذا ما تقوم به دراسة الجدوى المالية للعبور ب إيرادات الشركة من هذا التقاطع حتي تحافظ علي الربحية المستدامة للمشروع
- معدل العائد علي الاستثمار
يتمثل في المؤشر المالي الذي يظهر النسبة بين الأرباح المحققة، والمبالغ المستثمرة، وهو ما يسمي بالعائد السنوي
- الفترة الزمنية لاسترداد
يتمثل في المدة المستغرقة للمشروع، لتحقيق الربح الكافي لتغطية جميع التكاليف المالية المتفق عليها، كما تختلف طريقة احتساب الفترة الزمنية للاستيراد بناء علي نهج التدفقات النقدية، التي يتم تقسيمها غالبا الي تدفقات نقدية ثابتة، وتدفقات نقدية متغيرة
- معدل العائد الداخلي
مسالة قياسية تمثل الحد الأدنى من العائد علي رأس المال، الذي يجعل القيمة الحالية الصافية التدفقات الداخلة تساوي تكلفة المشروع
- معدل العائد المحاسبي
تحديد الربحية المتوقعة لاستثمار ما ويقوم بتحسبه كنسبة مئوية مقارنة بمتوسط العائد السنوي المتوقع ومتوسط التكلفة الاستثمارية
الاسئلة الهامة التي تجيب عليها دراسة الجدوى المالية
كم تبلغ التكلفة المالية للمشروع ؟
ما هو حجم الإيرادات المتوقعة من الشروع ؟
كم المدة الزمنية المستحقة لفترة الاسترداد للمشروع ؟
- ما هو معدل العائد علي الاستثمار؟
- ما هو معدل العائد الداخلي؟
- ما هي القيمة الحالية الصافية؟
- هل تواجه الدراسة المالية مخاطر مالية محتملة؟ وكيف يمكن تجنبها؟
- ما هي مصادر التمويل القائمة علي على المشروع؟
- ما هي التوقعات المالية للمشروع على المدى الطويل؟
الدراسة المالية وشركة آفاق
اختيارك لشركة أفاق لأعداد دراسة الجدوى المالية يوفر لك العديد من المزايا التي تجعلها المنارة المثلي للمستثمرين، وأصحاب المشاريع، ثم نشرح لك اهم الأسباب التي تميز آفاق. يتمتع فريق آفاق بالمهارات والخبرة المختلفة في إعداد دراسة الجدوى العديد من القطاعات
تتبع آفاق عدة أساليب تميزها بالتطور والمنهجية المنتظمة في إعداد دراسة الجدوى المالية، ما يضمن لك تقديم التقديرات الدقيقة للتكاليف والعوائد المالية
تملك الشركة الحلول المالية المخصصة لتلبية احتياجات مشروعك، ما يلائم الظروف الفريدة لكل عميل، وتقديم دراسة جدوى تحليلية دقيقة لتجنب المخاطر المالية المحتملة.